DJEČJI VRTIĆ PČELICA BISAG
UPRAVNO VIJEĆE

KLASA: 400-04/26-01/01
URBROJ: 2186-181-26-2
Bisag, 30.03.2026.

Na temelju članka 86. Zakona o proračunu („Narodne novine“ broj 144/21), članka 50. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana („Narodne novine“ broj 85/23) i članka 42. Statuta Dječjeg vrtića Pčelica Bisag, Upravno vijeće Dječjeg vrtića Pčelica Bisag na svojoj sjednici održanoj 30.03.2026. donosi:

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA DJEČJEG VRTIĆA PČELICE BISAG ZA 2025. GODINU

REPUBLIKA HRVATSKA

I. OPĆI DIO

Članak 1.

       Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelice Bisag za 2025. godinu sadrži:

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

INDEKS

INDEKS

1

2

3

4

5=4/2*100

6=4/3*100

PRIHODI UKUPNO

358.576,56

481.698,96

436.859,30

121,83%

90,69%

6 Prihodi poslovanja

358.576,56

481.698,96

436.859,30

121,83%

90,69%

RASHODI UKUPNO

364.405,73

477.000,00

438.921,90

120,45%

92,02%

3 Rashodi poslovanja

361.466,04

467.000,00

434.866,56

120,31%

93,12%

4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

2.939,69

10.000,00

4.055,34

137,95%

40,55%

RAZLIKA - VIŠAK/MANJAK

-2.062,60

-5.829,17

4.698,96

35,38%

-43,89%

PRIJENOS MANJKA U SLIJEDEĆE RAZDOBLJE

-6.761,56

-4.698,96

0,00

143,89%

0,00%

PRENESENI VIŠAK/MANJAK IZ PRETHODNIH GODINA

-4.698,96

1.130,21

-4.698,96

-415,76%

100,00%

Strana:

2

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2025.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

RAČUN PRIHODA I RASHODA

6

Prihodi poslovanja

436.859,30

90,69%

358.576,56

481.698,96

121,83%

63

Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna

2.715,60

181,04%

547,20

496,27%

1.500,00

636

Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

2.715,60

181,04%

547,20

496,27%

2.715,60

Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

6361

547,20

496,27%

64

Prihodi od imovine

0,00

0,00%

0,00

-

3,96

641

Prihodi od financijske imovine

0,00

0,00%

0,00

-

65

Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim
propisima i naknada

152.416,79

95,26%

137.613,25

110,76%

160.000,00

652

Prihodi po posebnim propisima

152.416,79

95,26%

137.613,25

110,76%

152.416,79

Ostali nespomenuti prihodi

6526

137.613,25

110,76%

66

Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od
donacija

194,91

99,95%

18,02

1.081,63%

195,00

663

Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna te povrat
donacija i kapitalnih pomoći po protestiranim jamstvima

194,91

99,95%

18,02

1.081,63%

194,91

Tekuće donacije

6631

18,02

1.081,63%

67

Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih
obveza

281.532,00

87,98%

220.398,09

127,74%

320.000,00

671

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti
proračunskih korisnika

281.532,00

87,98%

220.398,09

127,74%

281.532,00

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja

6711

220.398,09

127,74%

UKUPNO PRIHODI

436.859,30

90,69%

481.698,96

358.576,56

121,83%

Strana:

3

3

Rashodi poslovanja

434.866,56

93,12%

361.466,04

467.000,00

120,31%

31

Rashodi za zaposlene

335.270,53

98,95%

273.424,77

122,62%

338.820,00

311

Plaće (Bruto)

278.963,23

99,63%

222.665,09

125,28%

278.963,23

Plaće za redovan rad

3111

222.665,09

125,28%

312

Ostali rashodi za zaposlene

23.003,48

96,57%

24.193,54

95,08%

23.003,48

Ostali rashodi za zaposlene

3121

24.193,54

95,08%

313

Doprinosi na plaće

33.303,82

95,15%

26.566,14

125,36%

33.303,82

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

26.566,14

125,36%

32

Materijalni rashodi

98.887,72

77,60%

87.358,59

113,20%

127.430,00

321

Naknade troškova zaposlenima

15.682,29

91,18%

14.025,78

111,81%

547,31

Službena putovanja

3211

119,60

457,62%

10.304,98

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

11.059,07

93,18%

2.563,00

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

494,11

518,71%

2.267,00

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

2.353,00

96,35%

322

Rashodi za materijal i energiju

43.525,04

72,42%

37.968,16

114,64%

10.435,83

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

10.563,23

98,79%

25.784,99

Materijal i sirovine

3222

24.783,69

104,04%

494,27

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

727,56

67,94%

6.396,85

Sitni inventar i autogume

3225

1.057,52

604,89%

413,10

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

836,16

49,40%

323

Rashodi za usluge

37.217,82

81,77%

33.419,04

111,37%

2.068,59

Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza

3231

1.071,74

193,01%

10.398,74

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

3.408,25

305,10%

1.273,98

Komunalne usluge

3234

4.034,76

31,58%

433,46

Zakupnine i najamnine

3235

507,49

85,41%

1.541,98

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

1.010,28

152,63%

17.656,56

Intelektualne i osobne usluge

3237

19.288,84

91,54%

19,92

Računalne usluge

3238

19,92

100,00%

3.824,59

Ostale usluge

3239

4.077,76

93,79%

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

2.462,57

53,36%

1.945,61

126,57%

354,63

Premije osiguranja

3292

271,04

130,84%

955,27

Reprezentacija

3293

607,26

157,31%

0,00

Pristojbe i naknade

3295

19,91

0,00%

1.152,67

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

1.047,40

110,05%

34

Financijski rashodi

708,31

94,44%

682,68

103,75%

750,00

343

Ostali financijski rashodi

708,31

94,44%

682,68

103,75%

708,31

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

682,68

103,75%

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

4.055,34

40,55%

2.939,69

10.000,00

137,95%

Strana:

4

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

4.055,34

40,55%

2.939,69

137,95%

10.000,00

422

Postrojenja i oprema

4.055,34

40,55%

2.939,69

137,95%

0,00

Uredska oprema i namještaj

4221

1.295,93

0,00%

234,10

Komunikacijska oprema

4222

355,49

65,85%

3.821,24

Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene

4227

1.288,27

296,62%

UKUPNO RASHODI

438.921,90

92,02%

477.000,00

364.405,73

120,45%

Strana:

5

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2025.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

01 Opći prihodi i primici

189.060,00

80,38%

220.398,09

85,78%

235.203,96

189.060,00

011 Opći prihodi i primici

80,38%

220.398,09

85,78%

235.203,96

04 Prihodi za posebne namjene

152.416,79

95,26%

137.613,25

110,76%

160.000,00

152.416,79

043 Ostali prihodi za posebne namjene

95,26%

137.613,25

110,76%

160.000,00

05 Pomoći

95.187,60

110,30%

547,20

17.395,39%

86.300,00

95.187,60

052 Ostale pomoći

110,30%

547,20

17.395,39%

86.300,00

06 Donacije

194,91

99,95%

18,02

1.081,63%

195,00

194,91

061 Donacije

99,95%

18,02

1.081,63%

195,00

UKUPNO PRIHODI

436.859,30

90,69%

481.698,96

358.576,56

121,83%

01 Opći prihodi i primici

192.214,59

81,72%

224.064,66

85,79%

235.203,96

192.214,59

011 Opći prihodi i primici

81,72%

224.064,66

85,79%

235.203,96

04 Prihodi za posebne namjene

151.324,80

97,44%

139.775,85

108,26%

155.301,04

151.324,80

043 Ostali prihodi za posebne namjene

97,44%

139.775,85

108,26%

155.301,04

05 Pomoći

95.187,60

110,30%

547,20

17.395,39%

86.300,00

95.187,60

052 Ostale pomoći

110,30%

547,20

17.395,39%

86.300,00

06 Donacije

194,91

99,95%

18,02

1.081,63%

195,00

194,91

061 Donacije

99,95%

18,02

1.081,63%

195,00

UKUPNO RASHODI

438.921,90

92,02%

477.000,00

364.405,73

120,45%

Strana:

6

IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2025.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

09 Obrazovanje

438.921,90

92,02%

364.405,73

120,45%

477.000,00

438.921,90

091 Predškolsko i osnovno obrazovanje

92,02%

364.405,73

120,45%

477.000,00

UKUPNO RASHODI

438.921,90

92,02%

477.000,00

364.405,73

120,45%

Strana:

7

II. POSEBNI DIO

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2025.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

IZVJEŠTAJ PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

438.921,90

92,02%

477.000,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

438.921,90

92,02%

477.000,00

Strana:

8

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2025.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

1

IZVJEŠTAJ PREMA PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

438.921,90

92,02%

477.000,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

438.921,90

92,02%

477.000,00

192.214,59

11 Opći prihodi i primici

81,72%

235.203,96

Izvor financiranja:

151.324,80

43 Ostali prihodi za posebne namjene

97,44%

155.301,04

95.187,60

52 Ostale pomoći

110,30%

86.300,00

194,91

61 Donacije

99,95%

195,00

00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

438.921,90

92,02%

477.000,00

PROGRAM 1001 Redovna djelatnost dječjeg vrtića

438.921,90

92,02%

477.000,00

A100101  Rashodi za zaposlene

335.270,53

98,95%

338.820,00

192.210,63

11 Opći prihodi i primici

81,72%

235.200,00

Izvor financiranja:

48.488,06

43 Ostali prihodi za posebne namjene

203,56%

23.820,00

94.571,84

52 Ostale pomoći

118,51%

79.800,00

3

Rashodi poslovanja

335.270,53

98,95%

338.820,00

31

Rashodi za zaposlene

335.270,53

98,95%

338.820,00

311

Plaće (Bruto)

278.963,23

Plaće za redovan rad

3111

278.963,23

312

Ostali rashodi za zaposlene

23.003,48

Ostali rashodi za zaposlene

3121

23.003,48

313

Doprinosi na plaće

33.303,82

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

33.303,82

A100102  Materijalni financijski rashodi

103.651,37

75,01%

138.180,00

3,96

11 Opći prihodi i primici

100,00%

3,96

Izvor financiranja:

102.836,74

43 Ostali prihodi za posebne namjene

78,21%

131.481,04

615,76

52 Ostale pomoći

9,47%

6.500,00

194,91

61 Donacije

99,95%

195,00

3

Rashodi poslovanja

99.596,03

77,70%

128.180,00

32

Materijalni rashodi

98.887,72

77,60%

127.430,00

Strana:

9

321

Naknade troškova zaposlenima

15.682,29

Službena putovanja

3211

547,31

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

10.304,98

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

2.563,00

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

2.267,00

322

Rashodi za materijal i energiju

43.525,04

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

10.435,83

Materijal i sirovine

3222

25.784,99

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

494,27

Sitni inventar i autogume

3225

6.396,85

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

413,10

323

Rashodi za usluge

37.217,82

Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza

3231

2.068,59

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

10.398,74

Komunalne usluge

3234

1.273,98

Zakupnine i najamnine

3235

433,46

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

1.541,98

Intelektualne i osobne usluge

3237

17.656,56

Računalne usluge

3238

19,92

Ostale usluge

3239

3.824,59

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

2.462,57

Premije osiguranja

3292

354,63

Reprezentacija

3293

955,27

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

1.152,67

34

Financijski rashodi

708,31

94,44%

750,00

343

Ostali financijski rashodi

708,31

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

708,31

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

4.055,34

40,55%

10.000,00

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

4.055,34

40,55%

10.000,00

422

Postrojenja i oprema

4.055,34

Komunikacijska oprema

4222

234,10

Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene

4227

3.821,24

Ukupno rashodi i izdaci

438.921,90

92,02%

477.000,00

Strana:

10

Članak 2.

        Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2025. godinu objavit će se na službenoj stranici Dječjeg vrtića Pčelica Bisag.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      
Predsjednik Upravnog vijeća
                                                                                                                                                               Marko Futač