VARAŽDINSKA ŽUPANIJA

  REPUBLIKA HRVATSKA

DJEČJI VRTIĆ PČELICA BISAG

                       

  
    UPRAVNO VIJEĆE

KLASA: 400-01/25-01/01
URBROJ: 2186-181-25-3
Bisag, 15.12.2025.                                                                                                                                       

Na temelju članka 38. Zakona o proračunu ("Narodne novine" broj 144/21) i članka 42. Statuta Dječjeg vrtića Pčelica Bisag, Upravno vijeće Dječjeg vrtića Pčelica 
Bisag na svojoj sjednici održanoj 15.12.2025. godine donosi:

FINANCIJSKI PLAN DJEČJEG VRTIĆA PČELICA BISAG

ZA 2026. GODINU I PROJEKCIJA PLANA ZA 2027. I 2028. GODINU

Članak 1.

Financijski plan Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2026. godinu i projekcija za 2027. i 2028. godinu sastoji se od:

I. OPĆI DIO

A. SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

Ekonomska klasifikacija

Plan 2026.

Projekcija za 2027.

Projekcija za 2028.

Proračun za 2025.

Izvršenje 2024.

1

2

3

4

5

6

7

PRIHODI UKUPNO

441.000,00

358.576,56

801.810,00

845.510,00

887.510,00

6

Prihodi poslovanja

358.576,56

441.000,00

801.810,00

845.510,00

887.510,00

RASHODI UKUPNO

446.000,00

364.405,73

791.810,00

845.510,00

887.510,00

3

Rashodi poslovanja

361.466,04

440.000,00

778.810,00

830.510,00

867.510,00

4

Rashodi za nabavu nefinancijske
imovine

2.939,69

6.000,00

13.000,00

15.000,00

20.000,00

RAZLIKA - VIŠAK/MANJAK

10.000,00

0,00

0,00

-5.000,00

-5.829,17

UKUPAN DONOS MANJKA IZ PRETHODNE(IH)
GODINE

-10.000,00

0,00

0,00

C. PRENESENI VIŠAK ILI PRENESENI MANJAK I VIŠEGODIŠNJI PLAN URAVNOTEŽENJA

5.000,00

Strana:

2

VIŠAK/MANJAK + NETO
FINANCIRANJE

0,00

0,00

0,00

0,00

-4.698,96

-10.000,00

0,00

0,00

MANJAK IZ PRETHODNE(IH) GODINE KOJI ĆE
SE RASPOREDITI/POKRITI

Strana:

3

Članak 2.

Prihodi i rashodi po ekonomskoj i funkcijskoj klasifikaciji, te izvorima financiranja utvrđuju se u Računu prihoda i rashoda, kako slijedi:

A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

I. OPĆI DIO

Ekonomska klasifikacija

Plan 2026.

Projekcija za 2027.

Projekcija za 2028.

Proračun za 2025.

Izvršenje 2024.

1

2

3

4

5

6

7

PRIHODI POSLOVANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

PRIHODI UKUPNO

801.810,00

845.510,00

887.510,00

441.000,00

358.576,56

6

Prihodi poslovanja

801.810,00

845.510,00

887.510,00

441.000,00

358.576,56

63

Pomoći iz inozemstva i od subjekata
unutar općeg proračuna

51.500,00

55.000,00

57.000,00

690,00

547,20

51.500,00

Pomoći iz državnog proračuna

50

0,00

690,00

55.000,00

57.000,00

0,00

Ostale pomoći

52

547,20

0,00

0,00

0,00

64

Prihodi od imovine

10,00

10,00

10,00

10,00

0,00

10,00

Opći prihodi i primici

11

0,00

10,00

10,00

10,00

65

Prihodi od upravnih i administrativnih
pristojbi, pristojbi po posebnim propisima
i naknada

350.000,00

380.000,00

410.000,00

130.000,00

137.613,25

350.000,00

Ostali prihodi za posebne namjene

43

137.613,25

130.000,00

380.000,00

410.000,00

66

Prihodi od prodaje proizvoda i robe te
pruženih usluga i prihodi od donacija

300,00

500,00

500,00

300,00

18,02

300,00

Donacije

61

18,02

300,00

500,00

500,00

67

Prihodi iz nadležnog proračuna i od
HZZO-a temeljem ugovornih obveza

400.000,00

410.000,00

420.000,00

310.000,00

220.398,09

300.000,00

Opći prihodi i primici

11

220.398,09

220.000,00

310.000,00

320.000,00

100.000,00

Pomoći iz državnog proračuna

50

0,00

90.000,00

100.000,00

100.000,00

Strana:

4

Ekonomska klasifikacija

Plan 2026.

Projekcija za 2027.

Projekcija za 2028.

Proračun za 2025.

Izvršenje 2024.

1

2

3

4

5

6

7

RASHODI POSLOVANJA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

RASHODI UKUPNO

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

3

Rashodi poslovanja

778.810,00

830.510,00

867.510,00

440.000,00

361.466,04

31

Rashodi za zaposlene

615.100,00

640.000,00

660.000,00

327.400,00

273.424,77

300.010,00

Opći prihodi i primici

11

224.005,06

220.000,00

310.010,00

320.010,00

175.090,00

Ostali prihodi za posebne namjene

43

49.419,71

28.710,00

187.490,00

198.490,00

140.000,00

Pomoći iz državnog proračuna

50

0,00

0,00

142.500,00

141.500,00

0,00

Ostale pomoći

52

0,00

78.690,00

0,00

0,00

32

Materijalni rashodi

162.710,00

189.410,00

206.310,00

111.800,00

87.358,59

159.410,00

Ostali prihodi za posebne namjene

43

86.793,37

99.500,00

184.910,00

199.810,00

3.000,00

Pomoći iz državnog proračuna

50

0,00

0,00

4.000,00

6.000,00

0,00

Ostale pomoći

52

547,20

12.000,00

0,00

0,00

300,00

Donacije

61

18,02

300,00

500,00

500,00

34

Financijski rashodi

1.000,00

1.100,00

1.200,00

800,00

682,68

0,00

Opći prihodi i primici

11

0,00

10,00

0,00

0,00

1.000,00

Ostali prihodi za posebne namjene

43

682,68

790,00

1.100,00

1.200,00

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

13.000,00

15.000,00

20.000,00

6.000,00

2.939,69

42

Rashodi za nabavu proizvedene
dugotrajne imovine

13.000,00

15.000,00

20.000,00

6.000,00

2.939,69

4.500,00

Ostali prihodi za posebne namjene

43

2.939,69

6.000,00

6.500,00

10.500,00

8.500,00

Pomoći iz državnog proračuna

50

0,00

0,00

8.500,00

9.500,00

Strana:

5

I. OPĆI DIO

A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

PRIHODI POSLOVANJA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

PRIHODI UKUPNO

801.810,00

845.510,00

887.510,00

441.000,00

358.576,56

Brojčana oznaka i naziv

Plan 2026.

Projekcija za 2027.

Projekcija za 2028.

Proračun za 2025.

Izvršenje 2024.

1

2

3

4

5

6

7

1

Opći prihodi i primici

300.010,00

220.398,09

220.010,00

310.010,00

320.010,00

220.398,09

220.010,00

Opći prihodi i primici

11

300.010,00

310.010,00

320.010,00

4

Prihodi za posebne namjene

350.000,00

137.613,25

130.000,00

380.000,00

410.000,00

137.613,25

130.000,00

Ostali prihodi za posebne namjene

43

350.000,00

380.000,00

410.000,00

5

Pomoći

151.500,00

547,20

90.690,00

155.000,00

157.000,00

0,00

90.690,00

Pomoći iz državnog proračuna

50

151.500,00

155.000,00

157.000,00

547,20

0,00

Ostale pomoći

52

0,00

0,00

0,00

6

Donacije

300,00

18,02

300,00

500,00

500,00

18,02

300,00

Donacije

61

300,00

500,00

500,00

RASHODI POSLOVANJA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

RASHODI UKUPNO

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

Brojčana oznaka i naziv

Plan 2026.

Projekcija za 2027.

Projekcija za 2028.

Proračun za 2025.

Izvršenje 2024.

1

2

3

4

5

6

7

1

Opći prihodi i primici

300.010,00

224.005,06

220.010,00

310.010,00

320.010,00

224.005,06

220.010,00

Opći prihodi i primici

11

300.010,00

310.010,00

320.010,00

4

Prihodi za posebne namjene

340.000,00

139.835,45

135.000,00

380.000,00

410.000,00

139.835,45

135.000,00

Ostali prihodi za posebne namjene

43

340.000,00

380.000,00

410.000,00

5

Pomoći

151.500,00

547,20

90.690,00

155.000,00

157.000,00

0,00

0,00

Pomoći iz državnog proračuna

50

151.500,00

155.000,00

157.000,00

547,20

90.690,00

Ostale pomoći

52

0,00

0,00

0,00

6

Donacije

300,00

18,02

300,00

500,00

500,00

18,02

300,00

Donacije

61

300,00

500,00

500,00

Strana:

6

Brojčana oznaka i naziv

Plan 2026.

Projekcija za 2027.

Projekcija za 2028.

Proračun za 2025.

Izvršenje 2024.

RASHODI PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

1

2

3

4

5

6

7

I. OPĆI DIO

A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

RASHODI UKUPNO

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

09

Obrazovanje

791.810,00

364.405,73

446.000,00

845.510,00

887.510,00

364.405,73

446.000,00

Predškolsko i osnovno obrazovanje

091

791.810,00

845.510,00

887.510,00

Strana:

7

Članak 3.

Rashodi se raspoređuju po organizacijskoj klasifikaciji, izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji na razini skupine, raspoređenih u programe koji se sastoje 
od aktivnosti i projekata, kako slijedi:

II. POSEBNI DIO

Ekonomska klasifikacija

Plan 2026.

Projekcija za 2027.

Projekcija za 2028.

Proračun za 2025.

Izvršenje 2024.

1

2

3

4

5

6

7

RAZDJEL 005  ŠKOLSTVO, SOCIJALNA SKRB I ZDRAVSTVO

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

00502  Predškolski odgoj

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

0050250694  DJEČJI VRTIĆ
PČELICA, BISAG

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

PROGRAM 1010 Predškolski odgoj

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

A101001  Rashodi za zaposlene

615.100,00

640.000,00

660.000,00

327.400,00

273.424,77

11

Izvor financiranja:

224.005,06

220.000,00

300.010,00

310.010,00

320.010,00

43

Izvor financiranja:

49.419,71

28.710,00

175.090,00

187.490,00

198.490,00

50

Izvor financiranja:

0,00

0,00

140.000,00

142.500,00

141.500,00

52

Izvor financiranja:

0,00

78.690,00

0,00

0,00

0,00

3

Rashodi poslovanja

615.100,00

640.000,00

660.000,00

327.400,00

273.424,77

31

Rashodi za zaposlene

615.100,00

640.000,00

660.000,00

327.400,00

273.424,77

A101002  Materijalni financijski rashodi

176.710,00

205.510,00

227.510,00

118.600,00

90.980,96

11

Izvor financiranja:

0,00

10,00

0,00

0,00

0,00

43

Izvor financiranja:

90.415,74

106.290,00

164.910,00

192.510,00

211.510,00

50

Izvor financiranja:

0,00

0,00

11.500,00

12.500,00

15.500,00

52

Izvor financiranja:

547,20

12.000,00

0,00

0,00

0,00

61

Izvor financiranja:

18,02

300,00

300,00

500,00

500,00

3

Rashodi poslovanja

163.710,00

190.510,00

207.510,00

112.600,00

88.041,27

32

Materijalni rashodi

162.710,00

189.410,00

206.310,00

111.800,00

87.358,59

34

Financijski rashodi

1.000,00

1.100,00

1.200,00

800,00

682,68

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

13.000,00

15.000,00

20.000,00

6.000,00

2.939,69

42

Rashodi za nabavu proizvedene
dugotrajne imovine

13.000,00

15.000,00

20.000,00

6.000,00

2.939,69

Ukupno rashodi i izdaci

791.810,00

845.510,00

887.510,00

446.000,00

364.405,73

Strana:

8

Članak 4.

Financijski plan Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2026. i projekcije za 2027. i 2028. godinu objavit će se na oglasnoj ploči i službenim stranicama Dječjeg vrtića.

Predsjednik upravnog vijeća
           															       Stjepan Šafran