UPRAVNO VIJEĆE
KLASA: 400-04/25-01/02
URBROJ: 2186-181-25-2
Bisag, 04.09.2025.

Na temelju članka 86. Zakona o proračunu (Narodne novine. br. 144/21.), članka 50. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i 
financijskog plana (Narodne novine. br. 85/23.) i članka 42. Statuta Dječjeg vrtića Pčelica Bisag, Upravno vijeće Dječjeg vrtića Pčelica Bisag na svojoj sjednici održanoj 04.
09.2025. donosi:

POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA DJEČJEG VRTIĆA PČELICA BISAG ZA 2025. GODINU 

REPUBLIKA HRVATSKA

DJEČJI VRTIĆ PČELICA BISAG

I. OPĆI DIO

Članak 1.

       Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana DJEČJEG VRTIĆA PČELICE Bisag za 2025. godinu sadrži:

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

INDEKS

INDEKS

1

2

3

4

5=4/2*100

6=4/3*100

PRIHODI UKUPNO

149.936,44

441.000,00

216.332,86

144,28%

49,06%

6 Prihodi poslovanja

149.936,44

441.000,00

216.332,86

144,28%

49,06%

RASHODI UKUPNO

168.609,84

446.000,00

210.965,36

125,12%

47,30%

3 Rashodi poslovanja

167.313,91

440.000,00

210.757,03

125,97%

47,90%

4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

1.295,93

6.000,00

208,33

16,08%

3,47%

RAZLIKA - VIŠAK/MANJAK

5.367,50

-18.673,40

-5.000,00

-28,74%

-107,35%

PRIJENOS VIŠKA/MANJKA U SLIJEDEĆE RAZDOBLJE

668,54

-17.543,19

0,00

-3,81%

0,00%

PRENESENI VIŠAK/MANJAK IZ PRETHODNIH GODINA

-4.698,96

1.130,21

5.000,00

-415,76%

-93,98%

Strana:

2

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2025.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

RAČUN PRIHODA I RASHODA

6

Prihodi poslovanja

216.332,86

49,06%

149.936,44

441.000,00

144,28%

63

Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna

0,00

0,00%

205,20

0,00%

690,00

636

Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

0,00

0,00%

205,20

0,00%

0,00

Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

6361

205,20

0,00%

64

Prihodi od imovine

0,00

0,00%

0,00

-

10,00

641

Prihodi od financijske imovine

0,00

0,00%

0,00

-

65

Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim
propisima i naknada

79.482,19

61,14%

67.981,37

116,92%

130.000,00

652

Prihodi po posebnim propisima

79.482,19

61,14%

67.981,37

116,92%

79.482,19

Ostali nespomenuti prihodi

6526

67.981,37

116,92%

66

Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od
donacija

190,67

63,56%

0,00

-

300,00

663

Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna te povrat
donacija i kapitalnih pomoći po protestiranim jamstvima

190,67

63,56%

0,00

-

190,67

Tekuće donacije

6631

0,00

-

67

Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih
obveza

136.660,00

44,08%

81.749,87

167,17%

310.000,00

671

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti
proračunskih korisnika

136.660,00

44,08%

81.749,87

167,17%

136.660,00

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja

6711

81.749,87

167,17%

UKUPNO PRIHODI

216.332,86

49,06%

441.000,00

149.936,44

144,28%

Strana:

3

3

Rashodi poslovanja

210.757,03

47,90%

167.313,91

440.000,00

125,97%

31

Rashodi za zaposlene

170.668,72

52,13%

124.747,57

136,81%

327.400,00

311

Plaće (Bruto)

142.140,26

54,67%

99.924,96

142,25%

142.140,26

Plaće za redovan rad

3111

99.924,96

142,25%

312

Ostali rashodi za zaposlene

11.218,29

34,62%

13.088,73

85,71%

11.218,29

Ostali rashodi za zaposlene

3121

13.088,73

85,71%

313

Doprinosi na plaće

17.310,17

49,46%

11.733,88

147,52%

17.310,17

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

11.733,88

147,52%

32

Materijalni rashodi

39.732,06

35,54%

42.222,05

94,10%

111.800,00

321

Naknade troškova zaposlenima

9.120,76

51,53%

7.580,55

120,32%

547,31

Službena putovanja

3211

119,60

457,62%

5.847,45

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

5.671,59

103,10%

1.533,00

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

277,36

552,71%

1.193,00

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

1.512,00

78,90%

322

Rashodi za materijal i energiju

17.684,94

39,83%

17.281,97

102,33%

4.521,12

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

4.446,81

101,67%

12.799,33

Materijal i sirovine

3222

11.942,26

107,18%

244,30

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

213,18

114,60%

49,69

Sitni inventar i autogume

3225

655,89

7,58%

70,50

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

23,83

295,85%

323

Rashodi za usluge

12.199,53

26,91%

17.072,71

71,46%

803,43

Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza

3231

277,88

289,13%

495,00

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

1.133,25

43,68%

599,38

Komunalne usluge

3234

3.640,72

16,46%

171,62

Zakupnine i najamnine

3235

288,78

59,43%

1.064,80

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

469,19

226,94%

7.500,00

Intelektualne i osobne usluge

3237

8.502,17

88,21%

8,30

Računalne usluge

3238

9,96

83,33%

1.557,00

Ostale usluge

3239

2.750,76

56,60%

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

726,83

16,63%

286,82

253,41%

403,80

Reprezentacija

3293

69,26

583,02%

0,00

Pristojbe i naknade

3295

19,91

0,00%

323,03

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

197,65

163,44%

34

Financijski rashodi

356,25

44,53%

344,29

103,47%

800,00

343

Ostali financijski rashodi

356,25

44,53%

344,29

103,47%

356,25

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

344,29

103,47%

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

208,33

3,47%

1.295,93

6.000,00

16,08%

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

208,33

3,47%

1.295,93

16,08%

6.000,00

Strana:

4

422

Postrojenja i oprema

208,33

3,47%

1.295,93

16,08%

0,00

Uredska oprema i namještaj

4221

1.295,93

0,00%

208,33

Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene

4227

0,00

-

UKUPNO RASHODI

210.965,36

47,30%

446.000,00

168.609,84

125,12%

Strana:

5

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2025.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

1 Opći prihodi i primici

98.130,00

44,60%

81.749,87

120,04%

220.010,00

98.130,00

11 Opći prihodi i primici

44,60%

81.749,87

120,04%

220.010,00

4 Prihodi za posebne namjene

79.482,19

61,14%

67.981,37

116,92%

130.000,00

79.482,19

43 Ostali prihodi za posebne namjene

61,14%

67.981,37

116,92%

130.000,00

5 Pomoći

38.530,00

42,49%

205,20

18.776,80%

90.690,00

38.530,00

52 Ostale pomoći

42,49%

205,20

18.776,80%

90.690,00

6 Donacije

190,67

63,56%

0,00

-

300,00

190,67

61 Donacije

63,56%

0,00

-

300,00

UKUPNO PRIHODI

216.332,86

49,06%

441.000,00

149.936,44

144,28%

1 Opći prihodi i primici

98.130,00

44,60%

113.456,69

86,49%

220.010,00

98.130,00

11 Opći prihodi i primici

44,60%

113.456,69

86,49%

220.010,00

4 Prihodi za posebne namjene

74.114,69

54,90%

54.942,47

134,90%

135.000,00

74.114,69

43 Ostali prihodi za posebne namjene

54,90%

54.942,47

134,90%

135.000,00

5 Pomoći

38.530,00

42,49%

210,68

18.288,40%

90.690,00

38.530,00

52 Ostale pomoći

42,49%

210,68

18.288,40%

90.690,00

6 Donacije

190,67

63,56%

0,00

-

300,00

190,67

61 Donacije

63,56%

0,00

-

300,00

UKUPNO RASHODI

210.965,36

47,30%

446.000,00

168.609,84

125,12%

Strana:

6

IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2025.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

09 Obrazovanje

210.965,36

47,30%

168.609,84

125,12%

446.000,00

210.965,36

091 Predškolsko i osnovno obrazovanje

47,30%

168.609,84

125,12%

446.000,00

UKUPNO RASHODI

210.965,36

47,30%

446.000,00

168.609,84

125,12%

Strana:

7

II. POSEBNI DIO

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2025.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

IZVJEŠTAJ PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

210.965,36

47,30%

446.000,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

210.965,36

47,30%

446.000,00

Strana:

8

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2025.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2025.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

1

IZVJEŠTAJ PREMA PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

210.965,36

47,30%

446.000,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

210.965,36

47,30%

446.000,00

98.130,00

11 Opći prihodi i primici

44,60%

220.010,00

Izvor financiranja:

74.114,69

43 Ostali prihodi za posebne namjene

54,90%

135.000,00

38.530,00

52 Ostale pomoći

42,49%

90.690,00

190,67

61 Donacije

63,56%

300,00

00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

210.965,36

47,30%

446.000,00

PROGRAM 1001 Redovna djelatnost dječjeg vrtića

210.965,36

47,30%

446.000,00

A100101  Rashodi za zaposlene

170.668,72

52,13%

327.400,00

98.130,00

11 Opći prihodi i primici

44,60%

220.000,00

Izvor financiranja:

34.008,72

43 Ostali prihodi za posebne namjene

118,46%

28.710,00

38.530,00

52 Ostale pomoći

48,96%

78.690,00

3

Rashodi poslovanja

170.668,72

52,13%

327.400,00

31

Rashodi za zaposlene

170.668,72

52,13%

327.400,00

311

Plaće (Bruto)

142.140,26

Plaće za redovan rad

3111

142.140,26

312

Ostali rashodi za zaposlene

11.218,29

Ostali rashodi za zaposlene

3121

11.218,29

313

Doprinosi na plaće

17.310,17

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

17.310,17

A100102  Materijalni financijski rashodi

40.296,64

33,98%

118.600,00

0,00

11 Opći prihodi i primici

0,00%

10,00

Izvor financiranja:

40.105,97

43 Ostali prihodi za posebne namjene

37,73%

106.290,00

0,00

52 Ostale pomoći

0,00%

12.000,00

190,67

61 Donacije

63,56%

300,00

3

Rashodi poslovanja

40.088,31

35,60%

112.600,00

32

Materijalni rashodi

39.732,06

35,54%

111.800,00

Strana:

9

321

Naknade troškova zaposlenima

9.120,76

Službena putovanja

3211

547,31

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

5.847,45

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

1.533,00

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

1.193,00

322

Rashodi za materijal i energiju

17.684,94

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

4.521,12

Materijal i sirovine

3222

12.799,33

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

244,30

Sitni inventar i autogume

3225

49,69

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

70,50

323

Rashodi za usluge

12.199,53

Usluge telefona, interneta, pošte i prijevoza

3231

803,43

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

495,00

Komunalne usluge

3234

599,38

Zakupnine i najamnine

3235

171,62

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

1.064,80

Intelektualne i osobne usluge

3237

7.500,00

Računalne usluge

3238

8,30

Ostale usluge

3239

1.557,00

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

726,83

Reprezentacija

3293

403,80

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

323,03

34

Financijski rashodi

356,25

44,53%

800,00

343

Ostali financijski rashodi

356,25

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

356,25

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

208,33

3,47%

6.000,00

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

208,33

3,47%

6.000,00

422

Postrojenja i oprema

208,33

Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene

4227

208,33

Članak 2.

Ukupno rashodi i izdaci

210.965,36

47,30%

446.000,00

Strana:

10

        Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2025. godinu objavit će se na oglasnoj ploči Dječjeg vrtića Pčelica Bisag.

                                                                                                                                                                                                                                                                                                                      
                                                                                Predsjednik Upravnog vijeća:
                                                                                                                                                                                                                                                          
                                                                                Stjepan Šafran