REPUBLIKA HRVATSKA
DJEČJI VRTIĆ PČELICA BISAG
UPRAVNO VIJEĆE

KLASA: 400-04/25-01/01
URBROJ: 2186-181-25-2
Bisag, 21.03.2025.

Na temelju članka 86. Zakona o proračunu ("Narodne novine" br. 144/21), članka 40. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i 
financijskog plana ("Narodne novine" br. 85/23) i članka 42. Statuta Dječjeg vrtića Pčelica Bisag, Upravno vijeće Dječjeg vrtića Pčelica Bisag na svojoj sjednici održanoj 21.03.2025. 
donosi

GODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA DJEČJEG VRTIČA PČELICA BISAG ZA 2024. GODINU

I. OPĆI DIO

Članak 1.

       Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2024. godinu sadrži:

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

INDEKS

INDEKS

1

2

3

4

5=4/2*100

6=4/3*100

PRIHODI UKUPNO

254.840,67

380.520,00

358.576,56

140,71%

94,23%

6 Prihodi poslovanja

254.840,67

380.520,00

358.576,56

140,71%

94,23%

RASHODI UKUPNO

259.350,89

381.650,00

364.405,73

140,51%

95,48%

3 Rashodi poslovanja

256.992,19

375.950,00

361.466,04

140,65%

96,15%

4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

2.358,70

5.700,00

2.939,69

124,63%

51,57%

RAZLIKA - VIŠAK/MANJAK

-5.829,17

-4.510,22

-1.130,00

129,24%

515,86%

PRIJENOS VIŠKA U SLIJEDEĆE RAZDOBLJE

-4.698,96

1.130,21

0,00

-415,76%

0,00%

PRENESENI VIŠAK IZ PRETHODNIH GODINA

1.130,21

5.640,43

1.130,00

20,04%

100,02%

Strana:

2

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

RAČUN PRIHODA I RASHODA

6

Prihodi poslovanja

358.576,56

94,23%

254.840,67

380.520,00

140,71%

63

Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna

547,20

110,55%

30.015,80

1,82%

495,00

636

Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

547,20

110,55%

30.015,80

1,82%

547,20

Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

6361

30.015,80

1,82%

64

Prihodi od imovine

0,00

0,00%

0,01

0,00%

5,00

641

Prihodi od financijske imovine

0,00

0,00%

0,01

0,00%

0,00

Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju

6413

0,01

0,00%

65

Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim
propisima i naknada

137.613,25

98,30%

113.047,64

121,73%

140.000,00

652

Prihodi po posebnim propisima

137.613,25

98,30%

113.047,64

121,73%

137.613,25

Ostali nespomenuti prihodi

6526

113.047,64

121,73%

66

Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od
donacija

18,02

90,10%

9,01

200,00%

20,00

663

Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna

18,02

90,10%

9,01

200,00%

18,02

Tekuće donacije

6631

9,01

200,00%

67

Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih
obveza

220.398,09

91,83%

111.768,21

197,19%

240.000,00

671

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti
proračunskih korisnika

220.398,09

91,83%

111.768,21

197,19%

220.398,09

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja

6711

111.768,21

197,19%

UKUPNO PRIHODI

358.576,56

94,23%

380.520,00

254.840,67

140,71%

Strana:

3

3

Rashodi poslovanja

361.466,04

96,15%

256.992,19

375.950,00

140,65%

31

Rashodi za zaposlene

273.424,77

100,74%

183.253,34

149,21%

271.420,00

311

Plaće (Bruto)

222.665,09

101,21%

154.071,87

144,52%

222.665,09

Plaće za redovan rad

3111

154.071,87

144,52%

312

Ostali rashodi za zaposlene

24.193,54

97,08%

13.483,07

179,44%

24.193,54

Ostali rashodi za zaposlene

3121

13.483,07

179,44%

313

Doprinosi na plaće

26.566,14

100,25%

15.698,40

169,23%

26.566,14

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

15.698,40

169,23%

32

Materijalni rashodi

87.358,59

84,14%

73.102,79

119,50%

103.820,00

321

Naknade troškova zaposlenima

14.025,78

91,08%

11.762,50

119,24%

119,60

Službena putovanja

3211

522,49

22,89%

11.059,07

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

9.842,01

112,37%

494,11

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

110,00

449,19%

2.353,00

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

1.288,00

182,69%

322

Rashodi za materijal i energiju

37.968,16

88,40%

33.990,19

111,70%

10.563,23

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

9.550,88

110,60%

24.783,69

Materijal i sirovine

3222

21.484,87

115,35%

727,56

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

223,27

325,87%

1.057,52

Sitni inventar i auto gume

3225

2.594,31

40,76%

836,16

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

136,86

610,96%

323

Rashodi za usluge

33.419,04

81,65%

25.065,14

133,33%

1.071,74

Usluge telefona, pošte i prijevoza

3231

660,51

162,26%

3.408,25

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

3.588,49

94,98%

4.034,76

Komunalne usluge

3234

3.594,92

112,24%

507,49

Zakupnine i najamnine

3235

501,30

101,23%

1.010,28

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

817,97

123,51%

19.288,84

Intelektualne i osobne usluge

3237

13.890,71

138,86%

19,92

Računalne usluge

3238

19,92

100,00%

4.077,76

Ostale usluge

3239

1.991,32

204,78%

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

1.945,61

42,85%

2.284,96

85,15%

271,04

Premije osiguranja

3292

388,44

69,78%

607,26

Reprezentacija

3293

1.298,11

46,78%

19,91

Pristojbe i naknade

3295

0,00

-

1.047,40

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

598,41

175,03%

34

Financijski rashodi

682,68

96,15%

636,06

107,33%

710,00

343

Ostali financijski rashodi

682,68

96,15%

636,06

107,33%

682,68

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

636,06

107,33%

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

2.939,69

51,57%

2.358,70

5.700,00

124,63%

Strana:

4

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

2.939,69

51,57%

2.358,70

124,63%

5.700,00

422

Postrojenja i oprema

2.939,69

51,57%

2.358,70

124,63%

1.295,93

Uredska oprema i namještaj

4221

0,00

-

355,49

Komunikacijska oprema

4222

1.024,17

34,71%

1.288,27

Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene

4227

1.334,53

96,53%

UKUPNO RASHODI

364.405,73

95,48%

381.650,00

259.350,89

140,51%

Strana:

5

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

1 Opći prihodi i primici

220.398,09

91,83%

111.768,22

197,19%

240.005,00

220.398,09

11 Opći prihodi i primici

91,83%

111.768,22

197,19%

240.005,00

4 Prihodi za posebne namjene

137.613,25

98,30%

113.047,64

121,73%

140.000,00

137.613,25

43 Ostali prihodi za posebne namjene

98,30%

113.047,64

121,73%

140.000,00

5 Pomoći

547,20

110,55%

30.015,80

1,82%

495,00

547,20

52 Ostale pomoći

110,55%

30.015,80

1,82%

495,00

6 Donacije

18,02

90,10%

9,01

200,00%

20,00

18,02

61 Donacije

90,10%

9,01

200,00%

20,00

UKUPNO PRIHODI

358.576,56

94,23%

380.520,00

254.840,67

140,71%

1 Opći prihodi i primici

224.005,06

93,33%

111.768,22

200,42%

240.005,00

224.005,06

11 Opći prihodi i primici

93,33%

111.768,22

200,42%

240.005,00

4 Prihodi za posebne namjene

139.835,45

99,08%

117.557,86

118,95%

141.130,00

139.835,45

43 Ostali prihodi za posebne namjene

99,08%

117.557,86

118,95%

141.130,00

5 Pomoći

547,20

110,55%

30.015,80

1,82%

495,00

547,20

52 Ostale pomoći

110,55%

30.015,80

1,82%

495,00

6 Donacije

18,02

90,10%

9,01

200,00%

20,00

18,02

61 Donacije

90,10%

9,01

200,00%

20,00

UKUPNO RASHODI

364.405,73

95,48%

381.650,00

259.350,89

140,51%

Strana:

6

IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

09 Obrazovanje

364.405,73

95,48%

259.350,89

140,51%

381.650,00

364.405,73

091 Predškolsko i osnovno obrazovanje

95,48%

259.350,89

140,51%

381.650,00

UKUPNO RASHODI

364.405,73

95,48%

381.650,00

259.350,89

140,51%

Strana:

7

II. POSEBNI DIO

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

IZVJEŠTAJ PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

364.405,73

95,48%

381.650,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

364.405,73

95,48%

381.650,00

Strana:

8

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-12.2024.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

1

IZVJEŠTAJ PREMA PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

364.405,73

95,48%

381.650,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

364.405,73

95,48%

381.650,00

224.005,06

11 Opći prihodi i primici

93,33%

240.005,00

Izvor financiranja:

139.835,45

43 Ostali prihodi za posebne namjene

99,08%

141.130,00

547,20

52 Ostale pomoći

110,55%

495,00

18,02

61 Donacije

90,10%

20,00

00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

364.405,73

95,48%

381.650,00

PROGRAM 1001 Redovna djelatnost dječjeg vrtića

364.405,73

95,48%

381.650,00

A100101  Rashodi za zaposlene

273.424,77

100,74%

271.420,00

224.005,06

11 Opći prihodi i primici

93,33%

240.005,00

Izvor financiranja:

49.419,71

43 Ostali prihodi za posebne namjene

157,31%

31.415,00

3

Rashodi poslovanja

273.424,77

100,74%

271.420,00

31

Rashodi za zaposlene

273.424,77

100,74%

271.420,00

311

Plaće (Bruto)

222.665,09

Plaće za redovan rad

3111

222.665,09

312

Ostali rashodi za zaposlene

24.193,54

Ostali rashodi za zaposlene

3121

24.193,54

313

Doprinosi na plaće

26.566,14

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

26.566,14

A100102  Materijalni financijski rashodi

90.980,96

82,54%

110.230,00

90.415,74

43 Ostali prihodi za posebne namjene

82,41%

109.715,00

Izvor financiranja:

547,20

52 Ostale pomoći

110,55%

495,00

18,02

61 Donacije

90,10%

20,00

3

Rashodi poslovanja

88.041,27

84,23%

104.530,00

32

Materijalni rashodi

87.358,59

84,14%

103.820,00

Strana:

9

321

Naknade troškova zaposlenima

14.025,78

Službena putovanja

3211

119,60

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

11.059,07

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

494,11

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

2.353,00

322

Rashodi za materijal i energiju

37.968,16

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

10.563,23

Materijal i sirovine

3222

24.783,69

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

727,56

Sitni inventar i auto gume

3225

1.057,52

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

836,16

323

Rashodi za usluge

33.419,04

Usluge telefona, pošte i prijevoza

3231

1.071,74

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

3.408,25

Komunalne usluge

3234

4.034,76

Zakupnine i najamnine

3235

507,49

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

1.010,28

Intelektualne i osobne usluge

3237

19.288,84

Računalne usluge

3238

19,92

Ostale usluge

3239

4.077,76

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

1.945,61

Premije osiguranja

3292

271,04

Reprezentacija

3293

607,26

Pristojbe i naknade

3295

19,91

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

1.047,40

34

Financijski rashodi

682,68

96,15%

710,00

343

Ostali financijski rashodi

682,68

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

682,68

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

2.939,69

51,57%

5.700,00

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

2.939,69

51,57%

5.700,00

422

Postrojenja i oprema

2.939,69

Uredska oprema i namještaj

4221

1.295,93

Komunikacijska oprema

4222

355,49

Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene

4227

1.288,27

Strana:

10

Članak 2.

        Godišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2024. godinu objaviti će se na oglasnoj ploči Dječjeg vrtića Pčelica Bisag.

                                                                                                                                                                                                    Predsjednik Upravnog vijeća
                                                                                                                                                              Stjepan Šafran

Ukupno rashodi i izdaci

364.405,73

95,48%

381.650,00