124,41%

124,41%

133,64%

134,95%

59,31%

330,91%

20,04%

654.596,64%

KLASA: 400-04/24-01/02
URBROJ: 2186-181-24-2
Bisag, 09.08.2024.

Na temelju članka 86. Zakona o proračunu ("Narodne novine" br. 144/21), članka 50. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana ("Narodne novine" br. 85/23) i članka 42. Statuta Dječjeg vrtića Pčelica Bisag, Upravno vijeće Dječjeg vrtića Pčelica Bisag na svojoj sjednici održanoj 09.08.2024. godine donosi 

POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA DJEČJEG VRTIĆA PČELICA BISAG ZA 2024. GODINU

REPUBLIKA HRVATSKA

DJEČJI VRTIĆ PČELICA BISAG

Upravno vijeće

I. OPĆI DIO

Članak 1.

       Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2024. godinu sadrži:

SAŽETAK RAČUNA PRIHODA I RASHODA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

INDEKS

INDEKS

1

2

3

4

5=4/2*100

6=4/3*100

PRIHODI UKUPNO

120.520,03

316.200,00

149.936,44

47,42%

6 Prihodi poslovanja

120.520,03

316.200,00

149.936,44

47,42%

RASHODI UKUPNO

126.163,14

321.200,00

168.609,84

52,49%

3 Rashodi poslovanja

123.978,06

315.200,00

167.313,91

53,08%

4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

2.185,08

6.000,00

1.295,93

21,60%

RAZLIKA - VIŠAK/MANJAK

-18.673,40

-5.643,11

-5.000,00

373,47%

PRIJENOS VIŠKA U SLIJEDEĆE RAZDOBLJE

-17.543,19

-2,68

0,00

0,00%

PRENESENI VIŠAK IZ PRETHODNIH GODINA

1.130,21

5.640,43

5.000,00

22,60%

Strana:

2

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

RAČUN PRIHODA I RASHODA

6

Prihodi poslovanja

149.936,44

47,42%

120.520,03

316.200,00

124,41%

63

Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg proračuna

205,20

23,06%

385,80

53,19%

890,00

636

Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

205,20

23,06%

385,80

53,19%

205,20

Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im nije nadležan

6361

385,80

53,19%

64

Prihodi od imovine

0,00

0,00%

0,00

     0,00%

10,00

641

Prihodi od financijske imovine

0,00

0,00%

0,00

     0,00%

65

Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim
propisima i naknada

67.981,37

50,36%

55.732,02

121,98%

135.000,00

652

Prihodi po posebnim propisima

67.981,37

50,36%

55.732,02

121,98%

67.981,37

Ostali nespomenuti prihodi

6526

55.732,02

121,98%

66

Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga i prihodi od
donacija

0,00

0,00%

0,00

     0,00%

300,00

663

Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg proračuna

0,00

0,00%

0,00

     0,00%

67

Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem ugovornih
obveza

81.749,87

45,42%

64.402,21

126,94%

180.000,00

671

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje redovne djelatnosti
proračunskih korisnika

81.749,87

45,42%

64.402,21

126,94%

81.749,87

Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda poslovanja

6711

64.402,21

126,94%

UKUPNO PRIHODI

149.936,44

47,42%

316.200,00

120.520,03

124,41%

Strana:

3

3

Rashodi poslovanja

167.313,91

53,08%

123.978,06

315.200,00

134,95%

31

Rashodi za zaposlene

124.747,57

59,26%

90.264,75

138,20%

210.500,00

311

Plaće (Bruto)

99.924,96

60,56%

76.546,35

130,54%

99.924,96

Plaće za redovan rad

3111

76.546,35

130,54%

312

Ostali rashodi za zaposlene

13.088,73

47,60%

5.961,48

219,56%

13.088,73

Ostali rashodi za zaposlene

3121

5.961,48

219,56%

313

Doprinosi na plaće

11.733,88

65,19%

7.756,92

151,27%

11.733,88

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

7.756,92

151,27%

32

Materijalni rashodi

42.222,05

40,64%

33.399,34

126,42%

103.900,00

321

Naknade troškova zaposlenima

7.580,55

41,09%

6.165,95

122,94%

119,60

Službena putovanja

3211

488,49

24,48%

5.671,59

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

5.121,46

110,74%

277,36

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

0,00

      0,00%

1.512,00

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

556,00

271,94%

322

Rashodi za materijal i energiju

17.281,97

41,49%

14.726,23

117,36%

4.446,81

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

3.984,02

111,62%

11.942,26

Materijal i sirovine

3222

10.087,28

118,39%

213,18

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

219,49

97,13%

655,89

Sitni inventar i auto gume

3225

298,58

219,67%

23,83

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

136,86

17,41%

323

Rashodi za usluge

17.072,71

43,30%

12.113,71

140,94%

277,88

Usluge telefona, pošte i prijevoza

3231

264,36

105,11%

1.133,25

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

2.646,43

42,82%

3.640,72

Komunalne usluge

3234

2.060,86

176,66%

288,78

Zakupnine i najamnine

3235

257,48

112,16%

469,19

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

556,79

84,27%

8.502,17

Intelektualne i osobne usluge

3237

5.071,33

167,65%

9,96

Računalne usluge

3238

8,30

120,00%

2.750,76

Ostale usluge

3239

1.248,16

220,39%

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

286,82

6,56%

393,45

72,90%

0,00

Premije osiguranja

3292

117,40

0,00%

69,26

Reprezentacija

3293

136,41

50,77%

19,91

Pristojbe i naknade

3295

0,00

      0,00%

197,65

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

139,64

141,54%

34

Financijski rashodi

344,29

43,04%

313,97

109,66%

800,00

343

Ostali financijski rashodi

344,29

43,04%

313,97

109,66%

344,29

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

313,97

109,66%

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

1.295,93

21,60%

2.185,08

6.000,00

    59,31%

Strana:

4

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

1.295,93

21,60%

2.185,08

    59,31%

6.000,00

422

Postrojenja i oprema

1.295,93

21,60%

2.185,08

    59,31%

1.295,93

Uredska oprema i namještaj

4221

0,00

      0,00%

0,00

Komunikacijska oprema

4222

1.024,17

0,00%

0,00

Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene

4227

1.160,91

0,00%

UKUPNO RASHODI

168.609,84

52,49%

321.200,00

126.163,14

133,64%

Strana:

5

IZVJEŠTAJ O PRIHODIMA I RASHODIMA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

1 Opći prihodi i primici

81.749,87

45,41%

64.402,21

126,94%

180.010,00

81.749,87

11 Opći prihodi i primici

45,41%

64.402,21

126,94%

180.010,00

4 Prihodi za posebne namjene

67.981,37

50,36%

55.732,02

121,98%

135.000,00

67.981,37

43 Ostali prihodi za posebne namjene

50,36%

55.732,02

121,98%

135.000,00

5 Pomoći

205,20

23,06%

385,80

53,19%

890,00

205,20

52 Ostale pomoći

23,06%

385,80

53,19%

890,00

6 Donacije

0,00

0,00%

0,00

     0,00%

300,00

0,00

61 Donacije

0,00%

0,00

      0,00%

300,00

UKUPNO PRIHODI

149.936,44

47,42%

316.200,00

120.520,03

124,41%

1 Opći prihodi i primici

113.456,69

63,03%

76.546,35

148,22%

180.010,00

113.456,69

11 Opći prihodi i primici

63,03%

76.546,35

148,22%

180.010,00

4 Prihodi za posebne namjene

54.942,47

39,24%

49.294,06

111,46%

140.000,00

54.942,47

43 Ostali prihodi za posebne namjene

39,24%

49.294,06

111,46%

140.000,00

5 Pomoći

210,68

23,67%

322,73

65,28%

890,00

210,68

52 Ostale pomoći

23,67%

322,73

65,28%

890,00

6 Donacije

0,00

0,00%

0,00

     0,00%

300,00

0,00

61 Donacije

0,00%

0,00

      0,00%

300,00

UKUPNO RASHODI

168.609,84

52,49%

321.200,00

126.163,14

133,64%

Strana:

6

IZVJEŠTAJ O RASHODIMA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2023.

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

INDEKS

INDEKS

6=4/3*100

5=4/2*100

4

3

2

09 Obrazovanje

168.609,84

52,49%

126.163,14

133,64%

321.200,00

168.609,84

091 Predškolsko i osnovno obrazovanje

52,49%

126.163,14

133,64%

321.200,00

UKUPNO RASHODI

168.609,84

52,49%

321.200,00

126.163,14

133,64%

Strana:

7

II. POSEBNI DIO

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

1

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

IZVJEŠTAJ PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

168.609,84

52,49%

321.200,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

168.609,84

52,49%

321.200,00

Strana:

8

BROJČANA OZNAKA I NAZIV

IZVORNI PLAN ILI
REBALANS 2024.

OSTVARENJE/IZVRŠENJE
1.-6.2024.

INDEKS

4=3/2*100

3

2

1

IZVJEŠTAJ PREMA PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

168.609,84

52,49%

321.200,00

GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

168.609,84

52,49%

321.200,00

113.456,69

11 Opći prihodi i primici

63,03%

180.010,00

Izvor financiranja:

54.942,47

43 Ostali prihodi za posebne namjene

39,24%

140.000,00

210,68

52 Ostale pomoći

23,67%

890,00

0,00

61 Donacije

0,00%

300,00

00101  PREDŠKOLSI ODGOJ

168.609,84

52,49%

321.200,00

PROGRAM 1001 Redovna djelatnost dječjeg vrtića

168.609,84

52,49%

321.200,00

A100101  Rashodi za zaposlene

124.747,57

59,26%

210.500,00

113.456,69

11 Opći prihodi i primici

63,03%

180.010,00

Izvor financiranja:

11.290,88

43 Ostali prihodi za posebne namjene

37,03%

30.490,00

3

Rashodi poslovanja

124.747,57

59,26%

210.500,00

31

Rashodi za zaposlene

124.747,57

59,26%

210.500,00

311

Plaće (Bruto)

99.924,96

60,56%

Plaće za redovan rad

3111

99.924,96

312

Ostali rashodi za zaposlene

13.088,73

47,60%

Ostali rashodi za zaposlene

3121

13.088,73

313

Doprinosi na plaće

11.733,88

65,19%

Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje

3132

11.733,88

A100102  Materijalni financijski rashodi

43.862,27

39,62%

110.700,00

43.651,59

43 Ostali prihodi za posebne namjene

39,86%

109.510,00

Izvor financiranja:

210,68

52 Ostale pomoći

23,67%

890,00

0,00

61 Donacije

0,00%

300,00

3

Rashodi poslovanja

42.566,34

40,66%

104.700,00

32

Materijalni rashodi

42.222,05

40,64%

103.900,00

Strana:

9

321

Naknade troškova zaposlenima

7.580,55

41,09%

Službena putovanja

3211

119,60

Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život

3212

5.671,59

Stručno usavršavanje zaposlenika

3213

277,36

Ostale naknade troškova zaposlenima

3214

1.512,00

322

Rashodi za materijal i energiju

17.281,97

41,49%

Uredski materijal i ostali materijalni rashodi

3221

4.446,81

Materijal i sirovine

3222

11.942,26

Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje

3224

213,18

Sitni inventar i auto gume

3225

655,89

Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća

3227

23,83

323

Rashodi za usluge

17.072,71

43,30%

Usluge telefona, pošte i prijevoza

3231

277,88

Usluge tekućeg i investicijskog održavanja

3232

1.133,25

Komunalne usluge

3234

3.640,72

Zakupnine i najamnine

3235

288,78

Zdravstvene i veterinarske usluge

3236

469,19

Intelektualne i osobne usluge

3237

8.502,17

Računalne usluge

3238

9,96

Ostale usluge

3239

2.750,76

329

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

286,82

6,56%

Reprezentacija

3293

69,26

Pristojbe i naknade

3295

19,91

Ostali nespomenuti rashodi poslovanja

3299

197,65

34

Financijski rashodi

344,29

43,04%

800,00

343

Ostali financijski rashodi

344,29

43,04%

Bankarske usluge i usluge platnog prometa

3431

344,29

4

Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

1.295,93

21,60%

6.000,00

42

Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine

1.295,93

21,60%

6.000,00

422

Postrojenja i oprema

1.295,93

21,60%

Uredska oprema i namještaj

4221

1.295,93

Ukupno rashodi i izdaci

168.609,84

52,49%

321.200,00

Članak 2.

Strana:

10

        Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2024. godinu objaviti će se na web stranici i oglasnoj ploči Dječjeg vrtića Pčelica Bisag.

                                                                                                                                                                                                Predsjednik Upravnog vijeća
                                                                                                                                                        Stjepan Šafran, ing. građ.