DJEČJI VRTIĆ PČELICA BISAG
UPRAVNO VIJEĆE

KLASA: 400-03/23-01/01
URBROJ: 2186-181-23-2
Bisag, 24.08.2023.

	Na temelju članka 86. Zakona o proračunu ("Narodne novine" br. 144/21), članka 50. Pravilnika o polugodišnjem i godišnjem izvještaju o izvršenju proračuna i financijskog plana ("Narodne novine" br. 85/23) i članka 42. Statuta Dječjeg vrtića Pčelica Bisag, Upravno vijeće Dječjeg vrtića Pčelica Bisag na svojoj sjednici održanoj 24.08.2023. godine donosi

POLUGODIŠNJI IZVJEŠTAJ O IZVRŠENJU FINANCIJSKOG PLANA DJEČJEG VRTIĆA PČELICA BISAG ZA 2023. GODINU

I. OPĆI DIO

Članak 1.

Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2023. godinu sadrži:

	A. RAČUN PRIHODA I RASHODA

Brojčana oznaka i naziv 	Izvršenje 1-6/22	 Izvorni plan	  Tekući plan	Izvršenje 1-6/23	Indeks (%)
(5/2)	Indeks (%)
(5/3)	
1	2	3	4	5	6	7	
6 Prihodi poslovanja	92.341,57	290.800,00	290.800,00	120.520,03	130,52	41,44	
PRIHODI UKUPNO	92.341,57	290.800,00	290.800,00	120.520,03	130,52	41,44	
3 Rashodi poslovanja	109.494,95	285.300,00	285.300,00	123.978,06	113,23	43,46	
4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	311,10	5.500,00	5.500,00	2.185,08	702,37	39,73	
RASHODI UKUPNO	109.806,05	290.800,00	290.800,00	126.163,14	114,90	43,38	
RAZLIKA – VIŠAK MANJAK	-17.464,48	0,00	0,00	-5.643,11	32.31	0,00	

PRENESENI VIŠAK/MANJAK IZ PRETHODNE GODINE	6.586,98	0,00	0,00	5.640,43	85,63	0,00	
PRIJENOS VIŠKA/MANJKA U SLJEDEĆE RAZDOBLJE	-10.877,50	0,00	0,00	-2,68	0,02	0,00	

 	
	A. RAČUN PRIHODA I RASHODA PREMA EKONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

Brojčana oznaka i naziv 	Izvršenje 1-6/22	Izvorni plan	Tekući plan	Izvršenje 1-6/23	Indeks
(5/2)	Indeks
(5/3)	
1	       2	3	4	    5	6	7	

	6	Prihodi poslovanja	92.341,57	290.800,00	290.800,00	120.520,03	130,52%	41,44%

	63	Pomoći iz inozemstva i od subjekata unutar općeg	0,00	599,00	599,00	385,80	  0,00%	64,41%
		proračuna						

	636	Pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji im	0,00	599,00	599,00	385,80	  0,00%	64,41%
		nije nadležan						

	6361	Tekuće pomoći proračunskim korisnicima iz proračuna koji	0,00	385,80	  0,00%
		im nije nadležan			

	64	Prihodi od imovine	0,16	1,00	1,00	0,00	0,00%	0,00%

	641	Prihodi od financijske imovine	0,16	1,00	1,00	0,00	0,00%	0,00%

	6413	Kamate na oročena sredstva i depozite po viđenju	0,16	0,00	0,00%

	65	Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi,	53.522,64	150.000,00	150.000,00	55.732,02	104,13%	37,15%
		pristojbi po posebnim propisima i naknada						

	652	Prihodi po posebnim propisima	53.522,64	150.000,00	150.000,00	55.732,02	104,13%	37,15%

	6526	Ostali nespomenuti prihodi	53.522,64	55.732,02	104,13%
 
	66	Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruženih usluga	0,00	200,00	200,00	0,00	    0,00%	0,00%
		i prihodi od donacija						

	663	Donacije od pravnih i fizičkih osoba izvan općeg	0,00	200,00	200,00	0,00	   0,00%	0,00%
		proračuna						

	67	Prihodi iz nadležnog proračuna i od HZZO-a temeljem	38.818,77	140.000,00	140.000,00	64.402,21	165,90%	46,00%
		ugovornih obveza						

	671	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje	38.818,77	140.000,00	140.000,00	64.402,21	165,90%	46,00%
		redovne djelatnosti proračunskih korisnika						

	6711	Prihodi iz nadležnog proračuna za financiranje rashoda	38.818,77	64.402,21	165,90%
		poslovanja			

	Ukupno prihodi	92.341,57	290.800,00	290.800,00	120.520,03	130,52%	41,44%
	
Brojčana oznaka i naziv 	Izvršenje 1-6/22	Izvorni plan	Tekući plan	Izvršenje 1-6/23	Indeks
(5/2)	Indeks
(5/3)	
1	2	3	4	5	6	7	

	3	Rashodi poslovanja	109.494,95	285.300,00	285.300,00	123.978,06	113,23%	43,46%

	31	Rashodi za zaposlene	78.957,92	185.000,00	185.000,00	90.264,75	114,32%	48,79%

	311	Plaće (Bruto)	65.345,85	150.000,00	150.000,00	76.546,35	117,14%	51,03%

	3111	Plaće za redovan rad	65.345,85	76.546,35	117,14%

	312	Ostali rashodi za zaposlene	6.005,71	18.000,00	18.000,00	5.961,48	99,26%	33,12%

	3121	Ostali rashodi za zaposlene	6.005,71	5.961,48	99,26%

	313	Doprinosi na plaće	7.606,36	17.000,00	17.000,00	7.756,92	101,98%	45,63%

	3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	7.606,36	7.756,92	101,98%

	32	Materijalni rashodi	30.265,89	98.500,00	98.500,00	33.399,34	110,35%	33,91%

	321	Naknade troškova zaposlenima	4.466,79	18.300,00	18.300,00	6.165,95	138,04%	33,69%

	3211	Službena putovanja	212,36	488,49	230,03%

	3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	3.681,07	5.121,46	139,13%

	3214	Ostale naknade troškova zaposlenima	573,36	556,00	96,97%

	322	Rashodi za materijal i energiju	14.250,09	39.850,00	39.850,00	14.726,23	103,34%	36,95%

	3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	3.021,02	3.984,02	131,88%

	3222	Materijal i sirovine	10.677,14	10.087,28	94,48%

	3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	11,65	219,49	 1.884,03%

	3225	Sitni inventar i auto gume	527,14	298,58	56,64%

	3227	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	13,14	136,86	1.041,55%

	323	Rashodi za usluge	11.249,74	36.030,00	36.030,00	12.113,71	107,68%	33,62%

	3231	Usluge telefona, pošte i prijevoza	259,17	264,36	102,00%

	3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	1.661,02	2.646,43	159,33%

	3234	Komunalne usluge	1.799,37	2.060,86	114,53%

	3235	Zakupnine i najamnine	326,31	257,48	78,91%

	3236	Zdravstvene i veterinarske usluge	892,85	556,79	62,36%

	3237	Intelektualne i osobne usluge	5.509,12	5.071,33	92,05%

	3238	Računalne usluge	8,30	8,30	100,00%

	3239	Ostale usluge	793,60	1.248,16	157,28%

	329	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	299,27	4.320,00	4.320,00	393,45	131,47%	9,11%

	3292	Premije osiguranja	0,00	117,40	  0,00%

	3293	Reprezentacija	67,27	136,41	202,78%

	3299	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	232,00	139,64	60,19%

	34	Financijski rashodi	271,14	800,00	800,00	313,97	115,80%	39,25%

	343	Ostali financijski rashodi	271,14	800,00	800,00	313,97	115,80%	39,25%

	3431	Bankarske usluge i usluge platnog prometa	271,14	313,97	115,80%

	37	Naknade građanima i kućanstvima na temelju	0,00	1.000,00	1.000,00	0,00	   0,00%	0,00%
		osiguranja i druge naknade						

	372	Ostale naknade građanima i kućanstvima iz proračuna	0,00	1.000,00	1.000,00	0,00	   0,00%	0,00%

	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	311,10	5.500,00	5.500,00	2.185,08	702,37%	39,73%

	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	311,10	5.500,00	5.500,00	2.185,08	702,37%	39,73%

	422	Postrojenja i oprema	311,10	5.500,00	5.500,00	2.185,08	702,37%	39,73%

	4221	Uredska oprema i namještaj	132,06	0,00	0,00%

	4222	Komunikacijska oprema	125,95	1.024,17	813,16%

	4227	Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	53,09	1.160,91	2.186,68%

	Ukupno rashodi	109.806,05	290.800,00	290.800,00	126.163,14	114,90%	43,3%

	A. RAČUN PRIHODA I RASHODA PREMA IZVORIMA FINANCIRANJA

Brojčana oznaka i naziv izvora financiranja	Izvršenje 1-6/22	Izvorni plan	Tekući plan	Izvršenje 1-6/23	Indeks	Indeks	
					(5/2)	(5/3)	
1	2	3	4	5	6	7	

	1 Opći prihodi i primici	38.818,93	140.001,00	140.001,00	64.402,21	165,90%	46,00%

	11 Opći prihodi i primici	38.818,93	140.001,00	140.001,00	64.402,21	165,90%	46,00%

	4 Prihodi za posebne namjene	53.522,64	150.000,00	150.000,00	55.732,02	104,13%	37,15%

	43 Ostali prihodi za posebne namjene	53.522,64	150.000,00	150.000,00	55.732,02	104,13%	37,15%

	5 Pomoći	0,00	599,00	599,00	385,80	-	64,41%

	52 Ostale pomoći	0,00	599,00	599,00	385,80	-	64,41%

	6 Donacije	0,00	200,00	200,00	0,00	-	0,00%

	61 Donacije	0,00	200,00	200,00	0,00	-	0,00%

	Ukupno prihodi	92.341,57	290.800,00	290.800,00	120.520,03	130,52%	41,44%

	1 Opći prihodi i primici	78.957,92	140.001,00	140.001,00	76.546,35	96,95%	54,68%

	11 Opći prihodi i primici	78.957,92	140.001,00	140.001,00	76.546,35	96,95%	54,68%

	4 Prihodi za posebne namjene	30.848,13	150.000,00	150.000,00	49.294,06	159,80%	32,86%

	43 Ostali prihodi za posebne namjene	30.848,13	150.000,00	150.000,00	49.294,06	159,80%	32,86%

	5 Pomoći	0,00	599,00	599,00	322,73	-	53,88%

	52 Ostale pomoći	0,00	599,00	599,00	322,73	-	53,88%

	6 Donacije	0,00	200,00	200,00	0,00	-	0,00%

	61 Donacije	0,00	200,00	200,00	0,00	-	0,00%

	Ukupno rashodi	109.806,05	290.800,00	290.800,00	126.163,14	114,90%	43,38%

	A. RAČUN RASHODA PREMA FUNKCIJSKOJ KLASIFIKACIJI

Brojčana oznaka i naziv funkcijske klasifikacije	Izvršenje 1-6/22	Izvorni plan	Tekući plan	Izvršenje 1-6/23	Indeks	Indeks	
					(5/2)	(5/3)	
1	2	3	4	5	6	7	
		
	09 Obrazovanje	109.806,05	290.800,00	290.800,00	126.163,14	114,90%	43,38%

	091 Predškolsko i osnovno obrazovanje	109.806,05	290.800,00	290.800,00	126.163,14	114,90%	43,38%

	Ukupno rashodi	109.806,05	290.800,00	290.800,00	126.163,14	114,90%	43,38%

	II. POSEBNI DIO

	IZVRŠENJE PO ORGANIZACIJSKOJ KLASIFIKACIJI

         Brojčana oznaka i naziv organizacijske klasifikacije	Izvorni plan	Tekući plan	Izvršenje 1-6/23	Indeks
(4/2)	
                                    1	2	3	4	5	

RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA	290.800,00	290.800,00	126.163,14	43,38%

GLAVA 00101  PREDŠKOLSKI ODGOJ	290.800,00	290.800,00	126.163,14	43,38%

	IZVRŠENJE PO PROGRAMSKOJ KLASIFIKACIJI

                 Brojčana oznaka i naziv	Izvorni plan	Tekući plan	Izvršenje 1-6/23	Indeks
(4/2)	
                               1	2		     3                    4	5	

	RAZDJEL 001  DJEČJI VRTIĆ PČELICA

	290.800,00	290.800,00	126.163,14	43,38%

	GLAVA 00101  PREDŠKOLSI ODGOJ
				290.800,00	   290.800,00     126.163,14 43,38%	
Izvor financiranja:	11 Opći prihodi i primici	
		43 Ostali prihodi za posebne namjene				
		52 Ostale pomoći				
		61 Donacije				

00101  PREDŠKOLSI ODGOJ	290.800,00	290.800,00	126.163,14	43,38%

	PROGRAM 1001 Redovna djelatnost dječjeg vrtića	290.800,00	290.800,00	126.163,14	43,38%

	A100101  Rashodi za zaposlene	185.000,00	185.000,00	90.264,75	48,79%

	Izvor financiranja:	11 Opći prihodi i primici
		43 Ostali prihodi za posebne namjene

	3	Rashodi poslovanja	185.000,00	185.000,00	90.264,75	48,79%

	31	Rashodi za zaposlene	185.000,00	185.000,00	90.264,75	48,79%

	311	Plaće (Bruto)	150.000,00	150.000,00	76.546,35	51,03%

	3111	Plaće za redovan rad	76.546,35

	312	Ostali rashodi za zaposlene	18.000,00	18.000,00	5.961,48	33,12%

	3121	Ostali rashodi za zaposlene	5.961,48

	313	Doprinosi na plaće	17.000,00	17.000,00	7.756,92	45,63%

	3132	Doprinosi za obvezno zdravstveno osiguranje	7.756,92

	A100102  Materijalni financijski rashodi	105.800,00	105.800,00	35.898,39	33,93%

	Izvor financiranja:	43 Ostali prihodi za posebne namjene
		52 Ostale pomoći
		61 Donacije

	3	Rashodi poslovanja	100.300,00	100.300,00	33.713,31	33,61%

	32	Materijalni rashodi	98.500,00	98.500,00	33.399,34	33,91%

	321	Naknade troškova zaposlenima	18.300,00	18.300,00	6.165,95	33,69%

	3211	Službena putovanja	488,49

	3212	Naknade za prijevoz, za rad na terenu i odvojeni život	5.121,46

	3214	Ostale naknade troškova zaposlenima	556,00

	322	Rashodi za materijal i energiju	39.850,00	39.850,00	14.726,23	36,95%

	3221	Uredski materijal i ostali materijalni rashodi	3.984,02

	3222	Materijal i sirovine	10.087,28
	3224	Materijal i dijelovi za tekuće i investicijsko održavanje	219,49

	3225	Sitni inventar i auto gume	298,58

	3227	Službena, radna i zaštitna odjeća i obuća	136,86

	323	Rashodi za usluge	36.030,00	36.030,00	12.113,71	33,62%

	3231	Usluge telefona, pošte i prijevoza	264,36

	3232	Usluge tekućeg i investicijskog održavanja	2.646,43

	3234	Komunalne usluge	2.060,86

	3235	Zakupnine i najamnine	257,48

	3236	Zdravstvene i veterinarske usluge	556,79

	3237	Intelektualne i osobne usluge	5.071,33

	3238	Računalne usluge	8,30

	3239	Ostale usluge	1.248,16

	329	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	4.320,00	4.320,00	393,45	9,11%

	3292	Premije osiguranja	117,40

	3293	Reprezentacija	136,41

	3299	Ostali nespomenuti rashodi poslovanja	139,64

	34	Financijski rashodi	800,00	800,00	313,97	39,25%

	343	Ostali financijski rashodi	800,00	800,00	313,97	39,25%

	3431	Bankarske usluge i usluge platnog prometa	313,97

	37	Naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade	1.000,00	1.000,00	0,00	0,00%

	372	Ostale naknade građanima i kućanstvima iz proračuna	1.000,00	1.000,00	0,00	0,00%

	4	Rashodi za nabavu nefinancijske imovine	5.500,00	5.500,00	2.185,08	39,73%

	42	Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine	5.500,00	5.500,00	2.185,08	39,73%

	422	Postrojenja i oprema	5.500,00	5.500,00	2.185,08	39,73%

	4222	Komunikacijska oprema	1.024,17

	4227	Uređaji, strojevi i oprema za ostale namjene	1.160,91

	Ukupno rashodi i izdaci	290.800,00	290.800,00	126.163,14	43,38%

Članak 2.

Polugodišnji izvještaj o izvršenju Financijskog plana Dječjeg vrtića Pčelica Bisag za 2023. godinu objaviti će se na oglasnoj ploči Dječjeg vrtića.

																Predsjednik Upravnog vijeća
Stjepan Šafran